00:10:00
问题已解决
社保的滞纳金没做在营业外支出，在汇算清缴里直接调社保可以吗?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在汇算清缴里直接调社保，不可以
2019 05/15 10:48
84785034 
2019 05/15 10:57
那怎么调?
文文老师 
2019 05/15 11:09
社保按实际交纳的填报
社保的滞纳金在纳税调整项目明细表，扣除类，有滞纳金的明细项可供填写
84785034
2019 05/15 11:18
我账载金额填账上的金额(含滞纳金)，实际发生额和税收金额都填扣除滞纳金的金额，然后就有个调增项。纳税调整明细里再填滞纳金不就重复了吗?而且报表里没有体现营业外支出一税收滞纳金呀，怎么再填?
文文老师
2019 05/15 11:35
账载金额填不含滞纳金的。同时纳税调整明细里再填滞纳金
84785034
2019 05/15 12:08
那我2018年的凭证也要调整吗?
文文老师
2019 05/15 12:13
2018年的凭证不要调整了
84785034
2019 05/15 12:18
那2018年年报里没有营业外支出一税收滞纳金，在汇算清缴里体现税收滞纳金，没有问题吧?
84785034
2019 05/15 14:21
老师回复一下，谢谢!
文文老师
2019 05/15 15:08
年报里没有营业外支出一税收滞纳金，在汇算清缴里体现税收滞纳金，没有问题
84785034
2019 05/15 16:17
税收滞纳金是填在纳税调整项目明细表里：二、扣除类调整项目(八)税收滞纳金、加收利息的账载金额栏内吗?还是(十七)其他?
文文老师
2019 05/15 16:33
税收滞纳金是填在纳税调整项目明细表里：二、扣除类调整项目(八)税收滞纳金、加收利息的账载金额栏内
阅读 1365
描述你的问题，直接向老师提问
284
意见反馈
