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问题已解决
原本做工会经费计提的时候，那个预付账款科目不应该有的，当初做错了，把一部分的应付职工薪酬-工会经费对应成预付账款这个科目，现在这个科目一直存在，要怎么消掉？
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你好！你当时怎么做的分录．
2019 05/16 16:00
84785000 
2019 05/16 16:01
当初做错成：
借：管理费用-上级工会经费
预付账款-单位工会经费
贷：应付职工薪酬-上级工会经费
应付职工薪酬-单位工会经费
这样一来就一直有预付账款-单位工会经费这个科目存在，而且存在了1年半了， 这个科目现在要如何消掉？
84785000
2019 05/16 16:03
那个预付账款-单位工会经费科目下的钱是给单位工会了，让单位工会人员使用的
宋生老师 
2019 05/16 16:10
你好！那你应付职工薪酬－单位工会经费也应该有余额把
84785000
2019 05/16 16:15
这个钱可以直接现金给工会员工使用的。这个科目要怎么消除？做红字作废吗？
宋生老师
2019 05/16 18:51
你好！你只是计提，现在多计提了。就红字冲减就好了。
84785000
2019 05/16 18:52
做成什么借。贷科目
宋生老师
2019 05/16 19:00
借：
预付账款-单位工会经费
贷：
应付职工薪酬-单位工会经费
金额写负数
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