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问题已解决
那是不是要做借：营业税金及附加 应交税费——应交增值税 贷：其他应付款——个人
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您好
是的 个人代公司支付相应的税款是要这样写分录
但是税金及付款有的科目要先计提
2019 05/20 11:39
84785028 
2019 05/20 11:39
怎么提
bamboo老师 
2019 05/20 11:41
借:税金及附加
贷：应交税费——城建税等
借：应交税费——城建税等
应交税费——应交增值税
贷：其他应付款——个人
84785028
2019 05/20 11:42
同时做对吗
84785028
2019 05/20 11:42
还有滞纳金呢
bamboo老师
2019 05/20 11:43
借：营业外支出
贷：其他应付款——个人
请问您是一般纳税人还是小规模
84785028
2019 05/20 11:43
小规模
84785028
2019 05/20 11:44
滞纳金另外做一笔吗
bamboo老师
2019 05/20 11:47
滞纳金也可以写在一起 可以缴纳的时候做计提分录
84785028
2019 05/20 11:49
借：应交税费——城建税等
应交税费——应交增值税
营业外支出
贷：其他应付款——个人
对吗
bamboo老师
2019 05/20 11:50
是的这样写分录正确
84785028
2019 05/20 11:51
好的，谢谢老师
bamboo老师
2019 05/20 11:51
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
84785028
2019 05/20 13:30
老师，主营业务收入有明细吗
bamboo老师
2019 05/20 13:32
如果您单位有多项主营业务 要分开核算 应该设置二级科目
84785028
2019 05/20 13:33
主营业务成本也是一样吗
84785028
2019 05/20 13:34
是一园林绿化公司，收到的增值税发票上面有两三个植物名称
bamboo老师
2019 05/20 13:39
是的 主营业务成本也这样 对应收入的项目
bamboo老师
2019 05/20 13:40
这是收到进项发票 跟收入有什么关系么
84785028
2019 05/20 13:40
园林公司不分可以吗
84785028
2019 05/20 13:41
成本
bamboo老师
2019 05/20 14:53
这个根据单位的需要 可以不分的
84785028
2019 05/20 17:35
老师，计提税金的时候是在开出增值税发票的时候吗
bamboo老师
2019 05/20 17:42
计提税金的时候是需要缴纳增值税的时候
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