00:10:00
问题已解决
固定资产科目写错了，调2018年的怎么调分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学
不涉及到损益类的你只要冲红旧的写个新的科且就可以
2019 05/21 13:13
何江何老师 
2019 05/21 13:13
我这么讲明白了吗？如果还有疑问 可以留言哦 ，看到后会及时答复 。如果没有疑问了， 请帮老师点结束哦 ，记得好评哟，老师好退出?。
84784991 
2019 05/21 14:19
调账分录？
何江何老师
2019 05/21 14:24
你应该是入累计折旧 ，入成了固定资产
借：固定资产321
贷：累计折旧 321
84784991
2019 05/21 14:28
固定资产原值是12180.没有调账前，固定资产原值是11858.8？2019调账之后，原值恢复12180.那汇算清缴固定资产原价我填多少？是调账前，还是调账后？
何江何老师
2019 05/21 14:34
12180你填这个就是可以的
84784991
2019 05/21 14:36
那累计折旧是填调账之前还是调账之后？
84784991
2019 05/21 14:37
那2019年的汇算清缴固定资产和累计折旧有什么变化？填什么数据？
何江何老师
2019 05/21 14:41
用调账之后的金额。
2019汇缴报告里，变化 这块你按调事后中的填写就可以了。
84784991
2019 05/21 14:50
固定资产原价已经确定是12180调账之后的价格，那累计折旧2018年已经少折旧一个月。2018汇算清缴，是填1928.5还是要加上一个月累计折旧？那2019年汇算清缴就多了一个月累计折旧。
何江何老师
2019 05/21 14:53
是填你今年调过之后的，多一个月的金额 ，这个税务查账时如果发现不一样，让他们可以看19的账就可以理解了，
84784991
2019 05/21 14:57
还有工资，我这边也调了一次账，也是填调账的金额填吗？
何江何老师
2019 05/21 15:58
也是调整后的金额你填上就可以了。
这样明白了吗？如果懂了记得五星哟。
84784991
2019 05/21 17:07
那我把调账后的没计提金额200填入2018汇算清缴工资那块。那我2019的汇算清缴工资那块怎么填列？是不是要减去2018年调账金额200计提的金额？感觉不对，减去之后
何江何老师
2019 05/21 17:13
你听我说，今天你等于汇缴时多报这个金额，差额放到 未分配利润里来调平，19年明年汇缴今年的时候就扣掉这些数字就好了。
84784991
2019 05/21 17:30
跟利润分配有什么关联？负债类科目，应付职工薪酬和现金调账。扣掉的金额是自动扣还是怎的？老师，你回答的很笼统，不理解。能不能细点。
何江何老师
2019 05/21 17:35
我这么讲一下吧
利润表的项目是不是月底转入本年利润，再转入利润分配（这个是年底),那么企业的所有的项目里多数的资产负债如果不动，今年是多少，明年还是多少,是不是这样。这就是说，不影响损益的东西，你哪年调，应该调多少就是多少，而影响损益的东西，你就要小心了，第二年不要调损益，要调利润分配 。
84784991
2019 05/21 17:40
老师，这个图我调2018年补齐的金额42346进去刚好对于差额是我下个月要发放的工资，如果我2018年把补齐42346元2018年汇算清缴的话。那我2019年的汇算清缴补提是不是要减去42346？那
84784991
2019 05/21 17:40
那差额就不等于，
何江何老师
2019 05/21 17:54
是的同学，今年你加了明年就要扣掉这部分了、
阅读 580
描述你的问题，直接向老师提问
709
意见反馈
