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问题已解决
这个月支付了上个月的房租，但未取得发票，这个要如何做分录呢
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您好
借：其他应付款
贷：银行存款
2019 05/23 15:16
84784961 
2019 05/23 15:25
收到发票后呢
bamboo老师 
2019 05/23 15:27
借：管理费用等
贷：其他应付款
84784961
2019 05/23 15:35
那上个月月底，应还有一笔计提房租，这个怎么做分录呢
bamboo老师
2019 05/23 15:37
您计提了房租 现在收到了发票？
请问计提时候分录怎么写的
84784961
2019 05/23 15:42
上个月计提 借：管理费用
贷：其他应付款
bamboo老师
2019 05/23 15:44
那您现在是收到发票了么
84784961
2019 05/23 15:44
我觉得 支付时 借：预付账款 贷：银行存款
收到发票时：借：管理费用 贷：预收账款可以吗
bamboo老师
2019 05/23 15:46
这样账务处理也可以的
84784961
2019 05/23 15:47
还没有收到发票
84784961
2019 05/23 15:49
我这样做分录的话，不是还有个应付账款没有冲销吗
bamboo老师
2019 05/23 15:52
您收到发票的时候不是冲减了么
84784961
2019 05/23 16:04
上个月计提 借：管理费用
贷：其他应付款
是这样做的，应付账款不久没冲销吗
bamboo老师
2019 05/23 16:09
那您付款的时候
借：其他应付款
贷：银行存款
把这个科目余额做平了 然后后面发生的根据您的来写啊
84784961
2019 05/23 16:16
计提：借 ：管理费用
贷：其他应付款
支付: 借：其他应付款
贷：银行存款
收到票： 借：管理费用
贷：预付账款
这样吗？也不对吧，那不就有个预付账款没冲销吗
bamboo老师
2019 05/23 16:20
计提：
借 ：管理费用
贷：其他应付款——暂估应付账款
支付:
借：其他应付款
贷：银行存款
收到票：
借：其他应付款——暂估应付账款
贷：其他应付款
然后您再开始计提的时候做预付账款
84784961
2019 05/23 16:31
老师，我还是不明白你说的这样
可以给个比较完整的的处理吗？
bamboo老师
2019 05/23 16:36
我上面就是按完整的分录给您写的啊
计提：
借 ：管理费用
贷：其他应付款——暂估应付账款
支付:
借：其他应付款
贷：银行存款
收到票：
借：其他应付款——暂估应付账款
贷：其他应付款
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