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端午节买的礼品如粽子给员工和客户怎么做账务处理？
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你好，给员工的
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
给客户的
借；销售费用，贷；银行存款等科目
2019 05/28 08:51
84784960 
2019 05/28 08:51
如果是专票，需要转出吗？
邹老师 
2019 05/28 08:52
你好，如果是专用发票认证抵扣了，就需要做转出处理的
84784960
2019 05/28 08:53
也可以不认证吧。直接做到费用里去？
邹老师
2019 05/28 08:54
你好，是的，可以不认证，按普通发票计入费用核算就是了
84784960
2019 05/28 08:55
嗯呢。老师，期间费用里，哪些用途得做进项转出？
邹老师
2019 05/28 08:56
你好，比如购进用于职工福利，客户招待，餐费支出等
84784960
2019 05/28 08:58
用于职工福利费的支出，用于客户招待和餐费的支处。其他的费用用途都不用吧？
邹老师
2019 05/28 08:58
你好，其他的费用需要看具体是什么费用
我只是列举了常见的几个不能抵扣的支出
84784960
2019 05/28 09:03
比如办公费，差旅费，交通费，加油费，职工教育费，会议费，业务宣传费。
邹老师
2019 05/28 09:04
你好，这些取得专用发票是可以认证抵扣的
84784960
2019 05/28 09:05
老师，差旅费里包括餐饮和住宿还有交通的费用不？
邹老师
2019 05/28 09:06
你好，差旅费包括出差过程的住宿，餐饮，交通支出
但是餐饮的专用发票不管是出差，招待，福利都是不能抵扣的
84784960
2019 05/28 09:08
嗯嗯。差旅费汇算清缴没有标准吧？
邹老师
2019 05/28 09:09
你好，是的，差旅费是根据发生额据实扣除，没有限额的
84784960
2019 05/28 09:10
好的。
邹老师
2019 05/28 09:10
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84784960
2019 05/28 09:10
老师，比如，购买粽子给客户，如果是专票，不用转出吧？
邹老师
2019 05/28 09:11
你好，这个不能抵扣
如果抵扣了就需要做转出处理的
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