00:10:00
问题已解决
老师，有领导报销18年的费用发票，我已汇算清缴结束。应该如何处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，做这个账务处理，借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
2019 05/28 09:17
84784973 
2019 05/28 09:18
那汇算清缴怎么办呢？
邹老师 
2019 05/28 09:18
你好，需要做汇算清缴的更正申报
84784973
2019 05/28 09:20
老师，我已经把补交的所得税扣款了，就不能做更正汇算了吧。我能不能不调整呢？
邹老师
2019 05/28 09:20
你好，所得税扣款了也是可以做更正申报的
84784973
2019 05/28 09:22
如果7月份拿18年的费用发票过来报销，也可以更正汇算清缴的申报表？
邹老师
2019 05/28 09:22
你好，是的，可以做汇算清缴的更正申报的
84784973
2019 05/28 09:26
老师，向你请教一下昨天的问题1.补交以前年度的增值税（借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 ）2.补交城建税（借：以前年度损益 贷：银行存款）是这样吗？需要计提，结转之类吗？
邹老师
2019 05/28 09:28
你好
1，是这样做分录
2，补交城建税，借方是应交税费——城建税
如果之前没有计提，就需要补计提的
需要把损益科目结转的
84784973
2019 05/28 09:39
如果城建没计提的话，是不是借：以前年度损益调整 贷：银行存款 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，是这样吗？
邹老师
2019 05/28 09:46
你好，果城建没计提的话，完整分录是
借；以前年度损益调整，贷；应交税费——城建税
借；应交税费——城建税，贷；银行存款
借；利润分配-未分配利润， 贷：以前年度损益调整
阅读 604
描述你的问题，直接向老师提问
351
意见反馈
