00:10:00
问题已解决
我们是一般纳税人，4月份人家开给我的票银行地址有一个字写错了，票已经勾选过了，5月份我们才发现，如果5月份开红字发票，然后再开正确的出来，这个账我要怎么调
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你在4月咋做的，5月就做借xx负数贷xx负数 进项税额转出
2019 05/29 10:26
84785034 
2019 05/29 12:51
购进4月做的是借库存借进项税额，贷应付，那5月是借库存负数借进项负数，贷应付负数？，还是怎么做，具体点呢
maize老师 
2019 05/29 13:01
5月是借库存负数，贷应付负数 进项税额转出，正数
84785034
2019 05/29 16:00
如果是小规模纳税人呢，应交税费应该怎么办
maize老师
2019 05/29 16:02
那你就不涉及进项税额转出，没有这个进项税额
84785034
2019 05/29 16:03
我知道没有进账税，有应交税费这个科目，那5月怎么做账呢
maize老师
2019 05/29 16:06
没有这个了，你要是小规模你购进分录都没有进项税额啊，也没有应交税费应交增值税啊
84785034
2019 05/29 16:07
哦，对哦，那就直接做负数分录了呗，4月借库存，贷应付，5月借库存负数，贷应付负数
maize老师
2019 05/29 16:13
是的，小规模是不涉及进项税额
84785034
2019 05/29 16:14
就直接做负数的分录就行了吧
maize老师
2019 05/29 16:14
是的，科目不变数字是负数就可以
阅读 530
描述你的问题，直接向老师提问
595
意见反馈
