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老师，我们的福利费，入账时有些通过应付职工薪酬福利费科目结算，有些没有通过该科目，现在所得税汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表里的职工福利费从哪取数？
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你好，福利费是应付职工薪酬的14%。
2019 05/29 11:41
84785006 
2019 05/29 11:44
我是问账载金额按照哪个数据填？是管理费用里的福利费，还是应付职工薪酬里的福利费？
月月老师 
2019 05/29 13:43
你好，帐载金额去应付职工薪酬的福利费。
84785006
2019 05/29 14:09
因为福利费开始走账时，借：管理费用-福利费 贷：银行存款 没有通过应付职工薪酬-福利费科目核算，后来发现后，才从发现时开始，借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 核算的，现在也要以应付职工薪酬的福利费科目数据填吗，那不就少了部分福利费了
月月老师
2019 05/29 14:19
你好，合计超过14%的职工薪酬了吗
84785006
2019 05/29 14:24
不管是从管理费用-福利费取数，还是从应付职工薪酬的福利费科目取数，都没超
月月老师
2019 05/29 14:25
你好，两者合计超吗
84785006
2019 05/29 14:29
合计也没超
月月老师
2019 05/29 14:34
你好，你按照合计申报。
84785006
2019 05/29 14:36
我看了下，管理费用-福利费科目下的凭证包含应付职工薪酬的福利费科目，所以我按照管理费用-福利费取数的，对不对？
月月老师
2019 05/29 14:38
你好，可以的，是对的。
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