00:10:00
问题已解决
请问老师，在汇算清缴前补提18年度职工工资时，补提多了，，现在汇算清缴已经过去了，怎么账务处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
补提多的部分借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整
2019 06/02 16:10
84785009 
2019 06/02 16:56
老师，事情是这样的，由于计算错误，汇算清缴时那账载金额和实发金额包含着19年1-4月份的工资(一个人的工资)，这样的话就多补提了1万多，多实发了1万多，这样的话该怎么办呢？
姜老师 
2019 06/02 21:21
多实发的部分可以退回。
姜老师
2019 06/02 21:22
调整以前年度记账错误通过以前年度损益调整科目，当年的直接冲减当年的费用支出。
84785009
2019 06/03 15:47
这得怎么做分录老师？
84785009
2019 06/03 15:49
多实发的部分可以退回，这句话没理解明白
阅读 825
描述你的问题，直接向老师提问
402
意见反馈
