00:10:00
问题已解决
老师，申报增值税报表中的期末留底税额应该跟我账上哪几个科目对上的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
应该和应交税费-应交增值税这个二级明细科目的期末借方余额一致。
2019 06/10 16:23
84784997 
2019 06/10 16:26
老师，应交税费-未交增值税科目最终要怎么结转
84784997
2019 06/10 16:28
结转的分录怎么做呢
84784997
2019 06/10 16:32
老师
张艳老师 
2019 06/10 17:07
借 应交税费-应交增值税（销项税额）
贷 应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷 应交税费-未交增值税
84784997
2019 06/10 22:02
老师，那么这个月需要缴纳增值税，分录该怎么做呢！直接借应交税费-应交增值税-已交税金贷银行存款吗
张艳老师
2019 06/10 22:41
缴纳增值税的分录是
借 应交税费-未交增值税
贷 银行存款
84784997
2019 06/11 14:41
老师，麻烦帮我看一下这个思路对不对，从采购，从销售，完了这个月要缴纳增值税，这样的分录对吗？第一采购分录借原材料 应交税金应交增值税进项税额贷应付帐款，第二销售借应收账款贷主营业务收入贷应交税金应交增值税销项税额，第三结转税金，借应交税金应交增值税销项税额贷应交税金应交增值税进项税额，
张艳老师
2019 06/11 14:43
第三步不对，如果是当月计算需要交纳增值税的情况，要做
借 应交税费-应交增值税（销项税额）
贷 应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷 应交税费-未交增值税
84784997
2019 06/11 14:48
销项税额和进项税额的金额就是当月借方的余额对吗？差额就做转出未交增值税，对吗
84784997
2019 06/11 14:54
有进项税额转出贷方余额，月末分录应该借应交税金应交增值税进项税额转出 贷应交税费-未交增值税，对吗
84784997
2019 06/11 15:08
老师
张艳老师
2019 06/11 15:10
1、销项税额和进项税额的金额就是当月借方的余额对吗？---销项税额是贷方数，进项税额是借方数
差额就做转出未交增值税，对吗--是的
张艳老师
2019 06/11 15:11
进项税额转出贷方余额，月末分录应该借应交税金应交增值税进项税额转出 贷应交税费-未交增值税，对吗---
借 应交税费-应交增值税（销项税额）
应交税费-应交增值税（进项税额转出）
贷 应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
阅读 2105
描述你的问题，直接向老师提问
1577
意见反馈
