00:10:00
问题已解决
个人社保部分怎么补提？上个月没跟工资一起计提，这个月怎么调整？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，个人社保在工资部分体现就是了
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——工资
2019 06/11 15:01
84785009 
2019 06/11 15:02
那去年的也是这样？
84785009
2019 06/11 15:03
个人部分计入其他应付款可以不？
邹老师 
2019 06/11 15:05
你好，去年的就通过以前年度损益调整科目核算
计提的时候，个人部分是计入损益核算，不通过其他应付款核算的
84785009
2019 06/11 15:07
具体分录怎么写？
84785009
2019 06/11 15:07
那通过什么核算？
邹老师
2019 06/11 15:08
你好，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬 ——工资
84785009
2019 06/11 15:10
这样就可以了？那个人社保部分通过什么核算？
邹老师
2019 06/11 15:12
你好，是的，在计提 的工资里面体现，借方是以前年度损益调整，贷方是 应付职工薪酬
84785009
2019 06/11 15:16
个人部分社保通过什么核算？
邹老师
2019 06/11 15:16
你好，计提的时候，借方通过以前年度损益调整科目核算，贷方通过应付职工薪酬核算
84785009
2019 06/11 15:18
个人社保部分计入什么科目？
邹老师
2019 06/11 15:19
你好，计提的时候，借方通过以前年度损益调整科目核算，贷方通过应付职工薪酬核算
扣缴的时候通过其他应收款核算
84785009
2019 06/11 15:20
不能通过其他应付款核算？
邹老师
2019 06/11 15:21
你好，如果是先扣缴，然后再缴纳，就通过其他应付款核算的
84785009
2019 06/11 15:36
如果是先缴，再扣就通过其他应收款核算咯
邹老师
2019 06/11 15:37
你好，是的，是这样的
84785009
2019 06/12 10:07
公司车违章的费用可以报销不？
邹老师
2019 06/12 10:21
你好，可以报销，通过营业外支出核算
84785009
2019 06/12 10:22
那需要什么资料？
邹老师
2019 06/12 10:28
你好，只需要有违章的费用的非税收据入账就可以了
阅读 1811
描述你的问题，直接向老师提问
252
意见反馈
