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问题已解决
请老师讲解一下这个表里最下面三行的数据都是怎么计算得来的，为什么这样计算？麻烦能详细讲解的老师指导一下，非常感谢
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这个是没有减免之前-实际缴纳的就是减免的。你看第一个没有减免之前是50*25%这个是没有减免优惠的所得税，-实际缴纳的12.5
2019 06/15 15:41
84785024 
2019 06/15 15:49
本期应补退所得税额和已纳所得税额又是怎么计算的呢？
maize老师 
2019 06/15 15:58
第一个就是实际应纳税所得额第2个是看的累计数，你累计算才5万之前交12.5预缴这个就是0了，这个应补退税额，是1-6月累计数-之前预缴的，这个就是本季度缴纳的，现在累计是5，之前预缴是12.5不需要补税，第3个你可以去看下应纳税额就是你实际交的，你之前交过的
84785024
2019 06/15 16:31
哦，这个是累计看的哇，好的老师，我明白了，谢谢你
maize老师
2019 06/15 16:32
是的，算所得税申报也是看的是累计数
84785024
2019 06/15 16:40
企业所得税季报表中的营业收入等都是三个月的累计数，对吧老师
maize老师
2019 06/15 16:41
不是，第2季度是1-6月第3季度是1-9月第4季度是1-12月
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