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现在是暂估原材料入库并结转了成本，那怎么冲才对，因为如果没领用做一笔，到现在怎么冲呢，如果全一笔一笔冲就太复杂了，

整体冲一笔就可以的

不是有一笔生产成本，贷:原材料，原材料会成贷方余额

那个不用管的了分录

因为红冲了最开始的暂估入库，但领用的贷方一直在这

这肯定不对的，难道领用及入库，及结转成本全要冲回吗

这就是有点麻烦，有更简单的方法吗

不是，只冲暂估入库的分录，其余的不用

那原材料在贷方就算重新取得发票也不见得是一样的金额，原材料还是不会平掉

我就是不知道这个怎么才能冲平掉，然后重新来发票才开始做

是不一定一样的金额，你的重新入库自然月底会调节

现在是这样借:原材料暂估 贷:应付账款暂估 这个到时候月初会冲平 但是领用 借:生产成本 贷:原材料 人工 入库 借:库存商品 贷:生产成本 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 最后得出的结论是原材料和主营业务成本结不平

没有调整成本的暂估

那成本不是会多记或少计吗？

我问我们主管说是要调一笔

有一个差额肯定，这个在领用原料价格自动调整

理解了，谢谢！

不客气，麻烦给予五星好评