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增值税附表二 1-12栏填写的认证通过的所有进项发票 18栏填写的是免抵退办法出口货物不得抵扣税额，即进项税转出的金额 B 商业型外贸企业 1、增值税主表 1-2栏填写的是内销货物销售额 8-9栏填写的是外销货物销售额 11 栏填写的是内销货物销项税额 2、增值税附表一 1-7栏填写的是内销货物的销售情况 15-18栏填写的是外销货物的销售情况 3、增值税附表二 1-12栏填写的是用于内销及不予退(免)税货物的进项发票 22-34栏填写的是用于申报出口退税的进项发票 最后，出口货物不得抵扣的进项税额应填写在增值税申报表主表的第14栏，附表二的18栏。