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老师这个销项进项留底这个怎么做分录，结转增值税怎么做详细分录
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您好
请问您进项税额留底上期有没有做分录
2019 06/18 13:34
84785027 
2019 06/18 13:44
没有做分录的，
bamboo老师 
2019 06/18 13:45
留底税额那现在也不需要做分录
请问您本期是留底还是缴税
84785027
2019 06/18 14:03
留底继续，老师帮我编制分录
bamboo老师
2019 06/18 14:04
留底继续的话 现在也不要写分录 等年末的时候一起写分录
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税等
84785027
2019 06/18 14:07
老师啊这个哪里有进转出啊，还有我告诉你文字吧你帮我编制分录，销项226557.48，进项205812.45，上期留底26958.59，所以呢我这个分录怎么做啊，这样一算本期留底6213.56
bamboo老师
2019 06/18 14:08
我是这么写跟您 您按照您账上有的科目做分录 不是我写的您都要写上
您上期留底都没有写分录 不知道您计入的什么会计分录 那我现在把留底给您写在哪里呢？
84785027
2019 06/18 14:10
你这样说的话那么我一进项一销那么转出未交增值税在贷方了，岂不是要交税，，事实上我不交税的啊之前有留抵啊
bamboo老师
2019 06/18 14:12
进项大于销项 进项税额继续留抵扣 不需要做账务处理 留待下期继续抵扣就好了啊
所有增值税三级科目等年末的时候根据发生的科目做我上面那样分录结平啊
84785027
2019 06/18 14:13
我就听不懂你就麻烦你根据我拿数据帮我做下账，拜托了
bamboo老师
2019 06/18 14:17
进项大于销项 不做账务处理 这个不能懂？
借：应交税费——应交增值税——销项税额 226557.48
应交税费——应交增值税——转出未交增值税 6213.56
贷：应交税费——应交增值税——进项税额 205812.45
应交税费——应交增值税——转出未交增值税 26958.59
84785027
2019 06/18 14:42
老师现在有这么一个问题就是四月刚来上班，然后呢我四月做账进项抵扣了很多交通电子过路费电子普票，然后呢我的四月凭证里面这些怎么做账三百元，我当时抵扣票勾选了很多18年的加起来三百税额，然后报表三百肯定也显示一起了，但是我四月这三百怎么做到账里面去。
bamboo老师
2019 06/18 14:44
金额不大 可以冲减当期费用
借：管理费用——差旅费 借方红字
借：应交税费——应交增值税——进项税额 借方蓝字
84785027
2019 06/18 14:47
谢谢老师觉得你答疑特别好，
bamboo老师
2019 06/18 14:47
不用谢 能帮您就好 祝您工作顺利 生活愉快
84785027
2019 06/18 14:58
你刚说的分录四月账期做进去了，然后五月所属期我把这笔进项做了进项税额转出，结转增值税我做了进项增值税转出，然后五月还要做分录吗
bamboo老师
2019 06/18 14:59
是申报的时候做了进项税额转出 但是没有账务处理？
84785027
2019 06/18 15:01
对，我报表转出了这笔结转增值税的时候借进项税转出了，然后我的意思是我还要不要再做一笔什么分录，因为四月我做了借进项借管理费用（红字）
bamboo老师
2019 06/18 15:03
借：管理费用——差旅费
贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出
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