问题已解决
老师你好!收到专票该怎么做分录,然后抵扣了又该怎么做,从收到票起,分录可以做一份吗?
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答你好
借:成本费用
应交税金—增值税(进项税额)
贷:银行存款
抵扣的时候不需要做分录
销项-进项以后
借:应交税金—增值税(已交税金)
贷:银行存款
2019 06/18 16:24
84784983
2019 06/18 16:27
这个月没有抵扣,但是有认证了一些发票,是不是就按照你第一步做的就可以
月月老师
2019 06/18 16:28
你好,是这样的,只做第一笔。
84784983
2019 06/18 16:32
那进项税额不就一直挂着了吗
84784983
2019 06/18 16:32
该怎么冲
月月老师
2019 06/18 16:33
你好,年底再冲
借:销项
贷:进项
已交税金
转出未交增值税
84784983
2019 06/18 16:33
进项税额可以留着6月在扣吗
月月老师
2019 06/18 16:33
你好,进项税额可以一直留底。
84784983
2019 06/18 16:39
老师你好!你的意思是说在月末要转出未交增值税,4月份认证的进项税额今年一年都可以抵扣的对吗?
月月老师
2019 06/18 16:43
你好,年末要转出未交增值税。进项税额一直可以抵扣的。