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问题已解决
你好，公司3月新成立，3月当月已付租金，分录，借 管理费用 贷，银行存款， 计提当月租金 借：管理费用 贷，应付账款 4月：支付4月当月租金 借，应付账款 贷，银行存款， 计提4月的租金 借，管理费用， 贷 应付账款 对吗
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您好
请问收到租金发票了么
2019 06/24 14:58
84785019 
2019 06/24 15:02
当时就收到了
bamboo老师 
2019 06/24 15:04
3月收到付款摊销
借：待摊费用
贷：其他应付款
支付的时候
借：其他应付款
贷：银行存款
摊销的时候
借：管理费用
贷：待摊费用
四月份做分录
借：管理费用
贷：待摊费用
84785019
2019 06/24 15:08
都是当月支付，当月收到发票，为什么要用其他应付款呢
bamboo老师
2019 06/24 15:11
如果您收到发票的时候 直接支付了 就用直接用银行存款
84785019
2019 06/24 15:15
我上面的把长期待摊改成待摊费用也对吗
bamboo老师
2019 06/24 15:17
上面没有长期待摊费用科目啊
84785019
2019 06/24 15:23
比如交房租，当月交的话，支付的时候是借管理费用，贷银行存款，
计提的时候 借：管理费用 贷 ：应付职工薪酬
如果不是当月支付，发放上月租金 借 应付账款 贷银行存款
计提时 借：管理费用 贷 应付账款，，，，对吗
bamboo老师
2019 06/24 15:25
不对 您为员工支付房租的话
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
不是当月支付 先收到发票
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款
借：其他应付款
贷：银行存款
84785019
2019 06/24 15:28
内账没发票，对方不开票
bamboo老师
2019 06/24 15:29
不开票 账务处理也跟外帐一样 只是没有发票而已
84785019
2019 06/24 15:30
上面我搞错了，不好意思比如交房租，当月交的话，支付的时候是 借管理费用，贷银行存款，
计提的时候 借：管理费用 贷 ：应付账款
如果不是当月支付，次月才支付的话 支付上月租金时 （没开票） 借 应付账款 贷银行存款
计提时 借：管理费用-租金 贷 应付账款，，，，对吗
bamboo老师
2019 06/24 15:33
当月支付当月租金 支付的时候应该
借：管理费用
贷：银行存款
如果跟您一样的写分录 您管理费用写了两次 重复了
下面账务处理正确的
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