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问题已解决
你好老师请问，工地到达一批原材料，已付款未开发票，该怎么做分录，发票是次年才给开回的
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您好
收到材料未收到发票
借：原材料
贷：应付账款——暂估应付账款
支付货款
借：应付账款
贷：银行存款
2019 06/28 14:14
84785018 
2019 06/28 14:21
老师第二年收到发票的分录该怎么做呢
bamboo老师 
2019 06/28 14:26
借 应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款
第一笔分录暂估材料入账的时候 不包含可抵扣进项税额
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