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问题已解决
您好，请问：一般纳税人，本月有张进项对方税率开错了，我方已抵扣，已开红字信息表，对方应该要下月开红字发票，我本月和下月怎么处理？分录怎么做？谢谢
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你开红字信息表上传审核通过吧，那附表2进项税额转出，做账借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，次月收到红字发票贴这个后面就可以
2019 06/30 14:01
84785026 
2019 06/30 14:08
进项税额转出是二级明细科目吧？月底直接结转到转出未交增值税对吗？附表2进项税额转出要自己把这个数字填进去吗？系统不会带出来吗？如果未上传审核的话处理不一样吗？谢谢！
maize老师 
2019 06/30 14:14
三级明细，月末是需要结转到转出未交增值税， 这个不会带出来需要自己填写，未上传那就不需要填写附表2账务处理也不需要做分录
84785026
2019 06/30 14:28
懂了，如果信息表没上传，相对于本月正常做进项税额抵扣掉，等下个月再做红字分录，下月增值税申报再进项税转出是吧？
maize老师
2019 06/30 14:49
是的，几时上传审核通过才进项税额转出
84785026
2019 06/30 15:04
非常感谢！
maize老师
2019 06/30 16:24
满意请给五星好评，谢谢
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