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老师，如果购买汽车入固定资产已经提折旧完了，那我还要怎么做吗？要做什么清理吗？
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你好，这个车辆还在正常使用？
2019 07/02 10:34
84784973 
2019 07/02 10:34
是的，还在使用
邹老师 
2019 07/02 10:42
你好，那就不需要做清理，也不需要再计提折旧的
84784973
2019 07/02 10:46
如果不使用了就要做清理吗？
邹老师
2019 07/02 10:50
你好，如果处置 了就需要做清理处理的
84784973
2019 07/02 10:59
老师，如果处置了需要做清理应该怎么做呢？
84784973
2019 07/02 11:00
要做分录吗？
84784973
2019 07/02 11:00
应该怎么做分录
邹老师
2019 07/02 11:08
你好
借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产
借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费
借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理（或相反分录）
84784973
2019 07/02 11:15
就是说车不用了才做这些分录吗？
84784973
2019 07/02 11:15
如果车还在用是不能处置的是吗？
邹老师
2019 07/02 11:20
你好，是的，不用才做上面的分录
还在用就不需要做上面的分录的
84784973
2019 07/02 11:23
做上面的分录那金额应该是怎么算的呢？麻烦老师了。
邹老师
2019 07/02 11:28
你好
借；固定资产清理（） ， 累计折旧（累计计提的折旧） ， 贷；固定资产（原值）
借；银行存款 （处置的含税价款），贷；固定资产清理 ， 应交税费
借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理（或相反分录）（上面两个分录固定资产清理科目的差额）
84784973
2019 07/02 11:35
意思就是说卖了这辆车才是处置吧
邹老师
2019 07/02 11:37
你好，是的，是这样的
84784973
2019 07/02 14:56
老师，我其他应付款-个人社保有借方余额，我查不出哪里错，可以做一笔分录冲掉吗？借：管理费用 -社保 贷：其他应付款-个人社保
邹老师
2019 07/02 14:56
你好，你需要去查明之前是什么原因造成的借方余额，才可以做调整分录的
84784973
2019 07/02 15:24
老师，如果是以前年度没计提，或多计提的呢？那我现在19年补计提就可以了吗？
邹老师
2019 07/02 15:29
你好，可以在现在补计提，或者冲销多计提
84784973
2019 07/02 19:04
好的，谢谢老师
邹老师
2019 07/02 19:16
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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