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我们是小规模公司我感觉工资社保 公积金 做的特别乱 怎么调整呢
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你好，按下面的操作
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金
2019 07/02 15:04
84784958 
2019 07/02 15:29
现在那个公司我看了 现在应付工资还有贷方余额呗
庄老师 
2019 07/02 15:32
你好，那下个月少计提应付职工薪酬－－工资
84784958
2019 07/02 15:32
现在看来是多计提了 每月都有 我现在怎么调整呢
庄老师
2019 07/02 15:33
你好，看多计提多少，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－工资（用负数）
84784958
2019 07/02 15:42
这个金额是累计下来的 是一笔调整吗 我们是小规模 不用做以前年度损益调整吧
庄老师
2019 07/02 15:43
这个金额是累计下来的， 是一笔调整
84784958
2019 07/02 15:53
社保和公积金一样调整吗？
庄老师
2019 07/02 15:57
你好，是的，是一样的，
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