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支付物管费和维修费没有发票，只有公户回单，能做账嘛？如何做账
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你好，需要取得发票入账的
借；管理费用，贷；银行存款
2019 07/03 20:07
84785024 
2019 07/03 20:09
我知道做账科目，之前没有发票就不知道能不能做账
邹老师 
2019 07/03 20:11
你好，会计上你可以做无票费用，汇算清缴做纳税调增处理
84785024
2019 07/03 20:13
不明白
邹老师
2019 07/03 20:17
你好，因为 物管费和维修费没有发票，会计上可以据实做费用核算，但是税法规定因为没有发票不得在企业所得税税前扣除，所以需要做纳税调增处理
84785024
2019 07/03 20:19
纳税调整处理？
邹老师
2019 07/03 20:20
你好，就是在做年度所得税汇算清缴的时候，把没有发票的费用通过纳税调整项目明细表的填写，做纳税调增应纳税所得额处理
84785024
2019 07/03 20:22
那从公户支付的费用，没有发票，可以选择不做外账吗？
84785024
2019 07/03 20:23
老师你是在哪？我想参加一个实训课，一对一的
84785024
2019 07/03 20:27
据实做费用，一定得清算的时候一定得调整吗？不调整可以吗！
84785024
2019 07/03 20:29
无票费用：借：管理费用－物管费，代：银行存款
还是：借：预付账款－物管费，贷：银行存款
邹老师
2019 07/03 20:31
你好，个人建议是入账，汇算清缴再做调整
我这边在江西
没有发票的费用入账了，汇算清缴就必须调整的
无票费用分录是，借：管理费用－物管费，贷：银行存款
84785024
2019 07/03 20:33
那工资没必要做汇算清缴吧
84785024
2019 07/03 20:33
不做会如何
邹老师
2019 07/03 20:33
你好，工资不需要有发票入账，用工资表入账，汇算清缴需要按规定填写的
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