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问题已解决
老师您好！请问公司享受加计抵减进项税额10%的税额，但本月进项大于销项，申报表里加计抵减额没用，直接到加计抵减余额里去了？请问账里需要结转这笔税额吗？
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你在附表四本期发生额里面填写，实际抵扣金额不填写
做分录借应交税费-增值税加计扣除贷其他收益
2019 07/04 15:01
84784968 
2019 07/04 15:16
平时我月末都不做，到下月缴纳的时候，银行回单来了，我会做一笔借:未交增值税
贷其他收益，
84784968
2019 07/04 15:17
但现在我结转6月份税金的时候没用到这抵扣的税额，我就不做任何出理，等到用到了我再像之前一样做可以吗？
84784968
2019 07/04 15:18
因为月末的时候我全部归在未交增值税里面了，等银行回单来了，直接拆封未交增值税加计抵减的那税额，贷其他收益的，
84784968
2019 07/04 15:19
现在主要是没用上这加计抵减的税额，我就想问不做任何处理可以吗？等到下个月用到的时候再处理可以不?
郭老师 
2019 07/04 15:26
那你这样的话自己得单独记
最好按我写的那个做计提，以后抵扣了做借应交税费-未交增值税，贷增值税加计扣除，银存，我觉得我写的这个比较清楚，尤其是你们有留抵的
84784968
2019 07/04 16:41
好的
84784968
2019 07/04 16:47
老师的意思是先做一笔，借应交税金—加计抵减扣除，贷其他收益，第二笔抵扣的时候做，借应交税金—未交增值税，贷加计抵减额是吗？
郭老师
2019 07/04 16:48
对的，是这么理解
84784968
2019 07/04 16:52
老师，设科目的时候是应交税金—应交增值税—加计抵减扣除？还是设应交税金——应交增值税加计扣除呢？
郭老师
2019 07/04 16:56
二级科目增值税加计扣除
84784968
2019 07/04 17:03
老师，抵扣的时候请问贷增值税加计抵减，设在哪里呀？
郭老师
2019 07/04 17:15
就是应交税费-增值税加计扣除
我只写了二级科目
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