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老师，增值税系统申报的比我实际做帐的多0.02，怎么调账呢？还有公积金余额在贷方是什么原因？怎么调呢
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您好，0.02是尾差的原因导致的，差额可以通过营业外收入或支出来调平，也可以下次申报的时候手工调整一下数字，调平。您公积金的是什么科目的余额在贷方，方便的话可以截图给我看下
2019 07/05 20:16
84785024 
2019 07/05 20:37
应交税金-应交公积金余额在贷方
84785024
2019 07/05 20:38
调平差额的会计分录怎么写呢
文老师 
2019 07/05 20:44
公积金的话，应该是通过应付职工薪酬--公积金，这贷方有余额，表示计提了，还没有实际支付，是不是你们是当月计提，然后再次月支付的，这样的话，就一直会有一个月的余额挂在贷方的
84785024
2019 07/05 20:45
对，那上面差额的分录怎么写呀
84785024
2019 07/05 20:45
0.02的尾差
文老师
2019 07/05 20:49
尾差的是多交了还是少交0.02，
84785024
2019 07/05 20:49
报税比我做帐多0.02
文老师
2019 07/05 20:50
就是您需要多交0.02 是吗
84785024
2019 07/05 20:55
我要再补0.02
文老师
2019 07/05 21:04
那就是借营业外支出贷银行存款
84785024
2019 07/05 21:06
我现在是销项税帐面金额比我报税系统少0.02
文老师
2019 07/05 21:14
那就是您到时候需要多交0.02，就是借应交税费-未交增值税营业外支出带银行存款
84785024
2019 07/05 21:14
好，谢谢老师
文老师
2019 07/05 21:17
不客气，这是我们的职责所在
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