00:10:00
问题已解决
老师请问在计算应交税费和递延所得税费用的时候税率的确定是怎么确定的 有的是应交所得税用以后税率。有的是递延所得税费用以后税率
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好！计算当年应交所得税用当年的所得税税率计算，算暂时性差异形成的递延所得税费用按未来的税率计算，已经确定的递延所得税费用，要用未来变更后的税率进行调整。
2019 07/12 09:24
阅读 1869 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 1869
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
计算当期缴纳
借：所得税费用
贷：应交税费——应交所得税
借：递延所得税资产 （当期缴纳，以后少交）
贷：所得税费用
借：所得税费用
贷：递延所得税负债（当期少交，以后多交）
计算应缴纳就变成了
借：所得税费用
递延所得税负债（增加应交税费）
贷：应交税费——应交所得税
递延所得税资产（减少应交税费）
缴纳：
借：应交税费----应交所得税
贷：银行存款
是不是这个关系？
521 -
老师，这个题目确定递延所得税资产时，借递延所得税资产65贷所得税费用65，交税的时候，是借所得税费用815贷应交所得税815吗？和在一起怎么写呢？那这个递延所得税怎么提现可以在以后抵扣呢
480
-
递延所得税费用和递延所得税收益如何确定划分
4702
-
确认当期应交所得税：当期税率，确认递延所得税：未来税率
现实中，确认递延所得税的时候怎么知道未来的税率是多少呢？不是企业申请取得是不是高新的那一刻才知道，那是等到那一刻才确认递延所得税？
1295
-
为什么计算递延所得税时用的税率是15%，计算当期应交所得税时用的是25%，递延所得税不需要重新调整25%的来计算吗？
530
最新回答
查看更多- 老师，第四、五怎么写呢，感觉很绕，麻烦老师了 昨天
- 老师，在企业所得税中，罚款是不是都不能税前扣除 昨天
- 某定期定额个体工商户，增值税小规模纳税人，发票货物劳务名称为：日用品，核定销售额9万元，所属期2024年第四季度开具专用发票不含税金额2万元；普通发票不含税金额3万元，税额300元。 问题： 1.核定销售额9万元，是指一个“月”的销售额还是一个“季度”的销售额？ 2.核定销售额9万元，我的理解应该是一个月的销售额，为什么申报时，“核定销售额”栏自动填报数据9万元？既然是季度申报，核定销售额应该是3个月的核定销售额共计27万元啊？ 3.所属期2024年第四季度增值税申报表“免税销售额”栏下面的“未达起征点销售额”栏填报多少元？ 4.这种情况下，有免税销售额，有专用发票销售额，还有核定销售额。该纳税人这个季度的增值税销售收入是多少？计算过程是？ 5.这个季度经营所得个人所得税申报的收入是多少元？ 昨天
- 在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
- 会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
