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公司是小微企业，上个季度的企业所得税和印花税都多计提了，在利润表中也都按照计提的填写了，这个季度怎么写分录，把账目做平，（由于上个季度预缴企业所得税报表是A类，这次申请改过来了是B类
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你好 把多缴纳的冲计提 把计提分录 红字即可
2019 07/12 09:26
84785000 
2019 07/12 09:30
我企业所得税和印花税多计提了，没有多缴纳，
meizi老师 
2019 07/12 09:43
你好 那你就把多计提的冲掉就可以了 计提分录多计提的金额红字 即可
84785000
2019 07/12 10:19
那报表中的数字相对应的减下来吗？这个季度没有开票，那不是要填负数
meizi老师
2019 07/12 10:31
你好 是的 需要这样冲减 到时对应结转就行
84785000
2019 07/12 10:50
我公司最近没有业务，没有开票，就算平时开票也没有成本票，只有费用票这样的情况下我怎么结转，只结转费用吗
84785000
2019 07/12 10:51
以前的会计每个季度都没有结转，
meizi老师
2019 07/12 11:01
你好 月末都要结转损益科目的
84785000
2019 07/12 11:14
成本怎么结转，感觉这账目没法完整的进行下去
meizi老师
2019 07/12 11:18
您好，分录，借；主营业务收入，其他业务收入，贷；本年利润，同时，借；本年利润，贷；管理费用，主营业务成本，销售费用等科目。
84785000
2019 07/12 14:59
老师，问下那我这个季度实际交款的印花税还是如实写分录吗？上个月多计提的另外再写分录用红笔充减是吗
meizi老师
2019 07/12 15:01
你好 是的 实际缴纳的 直接做 是的 做红字分录冲多计提金额即可
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