00:10:00
问题已解决
老师 你好 过路费和停车费应该记入什么科目？管理费用二级科目分别是什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
可以计入管理费用——车辆费用科目
2019 07/12 19:48
84785034 
2019 07/13 10:34
我们公司有个电商平台 主要是卖门票和住宿的 我们是旅行社公司 请问比如一张票卖99 佣金给了5元 平台手续费是1元 门票的成本是85元 这个过程怎么做账呢？
bamboo老师 
2019 07/13 10:35
请问佣金给了5元 平台手续费是1元 会取得发票么
84785034
2019 07/13 10:36
不会
bamboo老师
2019 07/13 10:40
收取款项的时候
借：银行存款 99
贷：预收账款 99
确认收入
借：预收账款 99
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税
支付佣金
借：销售费用
贷：银行存款
支付手续费
借：销售费用
贷：银行存款
成本
借：主营业务成本
贷：银行存款
没有取得发票的佣金手续不所得税前扣除
84785034
2019 07/13 10:48
那平台手续费可以扣除吗？
84785034
2019 07/13 10:49
还有就是我做这个账附件附上账单明细就行了吗？
bamboo老师
2019 07/13 10:52
平台手续费 平台会给单位开具发票么
84785034
2019 07/13 10:52
不会吧
bamboo老师
2019 07/13 10:54
如果不会的话 只能入账 不能所得税前扣除
84785034
2019 07/13 10:55
会开的话 就是记入销售费用-平台手续费 然后还可以扣出的是吗
bamboo老师
2019 07/13 10:56
是的 有发票的话 就是这样
阅读 1543
描述你的问题，直接向老师提问
2156
意见反馈
