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经营所得税季报，19年是 收入总额-成本费用=利润总额，利润总额*0.2-10500=得出个人所得税，是这样吗？
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你可以扣除投资者扣除费用的，一个月五千
2019 07/15 08:57
84785046 
2019 07/15 12:58
暂估发要入账，是不是正常做分录的？
84785046
2019 07/15 12:59
老师请银，这是对方6月份开的发票，但是我们还没有收到，但是我们在发票勾选平台查到了
84785046
2019 07/15 12:59
因为本月要缴第二季度的生产经营个人所得税，为了冲减利润，想做暂估。请帮忙看一下这样子做分录对吗？
郭老师 
2019 07/15 13:03
暂估哪来的进项税？你得有认证才能做进项
84785046
2019 07/15 13:13
没有认证
84785046
2019 07/15 13:15
还有请帮忙看一下，委托加工，直到结转，这一串的分录对不对？
郭老师
2019 07/15 13:18
第一个借委托加工物资贷原材料
发出原材料也是成本
84785046
2019 07/15 13:26
没看懂。
84785046
2019 07/15 13:26
那么应该正确的分录是怎么做的呢？
从发出委托加工。知道产品包装完成发出去。
郭老师
2019 07/15 13:28
你写的加我写的就可以，我写的放第一个里面
84785046
2019 07/15 13:30
那这样的分录对吗？
郭老师
2019 07/15 13:35
你好，分录对的，
84785046
2019 07/15 13:37
那接下去怎么结转，直到转入主营业务成本
郭老师
2019 07/15 13:37
借库存商品贷委托加工物资
借主营业务成本贷库存商品
84785046
2019 07/15 13:40
现在查到有三张发票。对方客户已经开具。但是还没有加到我手里，一共有25万
因为本月还要申报生产经营个人所得税。一般纳税人按照查账征收方式。按利润总额来计算个税
84785046
2019 07/15 13:40
可是这三张发票并没有认证。
能不能做一下暂估入账，先冲减利润。
84785046
2019 07/15 13:40
因为这三张发票，过几天就要寄过来了
郭老师
2019 07/15 13:44
可以暂估的，你有实际发票没有发票就可以暂估
84785046
2019 07/15 13:50
实际发票有的，已经开了，我在认证平台也查到了
84785046
2019 07/15 13:51
这样做分录对吗？
郭老师
2019 07/15 13:54
发票你认证了吗
认证了没有必要写暂估了
84785046
2019 07/15 13:55
还没认证，这比进项不在6月份的所属期内
郭老师
2019 07/15 13:57
那就不是进项同学，
84785046
2019 07/15 13:59
现在是利润总额太大了51万呢，所得税算下来要9万，老板不同意申报
84785046
2019 07/15 14:00
现在是没法子了，只能把没拿到的发票，先做暂估，冲减利润，少交点生产经营个人所得税。
84785046
2019 07/15 14:00
但是我没做过暂估，不知道是不是这样子做分录？
郭老师
2019 07/15 14:10
不对，借委托加工物资贷应付账款
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