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老师，申报表中的留抵税额和账套里什么数据核对？
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您好同学这个你们可以查一下增值税里的进项的税额就可以了，这个余额在借方就是留抵的金额，
2019 07/16 18:35
84784970 
2019 07/16 18:37
只是跟账套里进项税额核对，不管销项，进项转出，减免税额等吗？未交增值税贷方负数是什么意思？
何江何老师 
2019 07/16 18:38
对的，同学，我有经验，只看借方贷方，借方多就是留抵，贷方多就要转出到未交里面去。这样做特别的简单。
84784970
2019 07/16 18:52
借方多是只看进项税额期末借方余额吗？您说的贷方多就转到未交里是什么意思？
何江何老师
2019 07/16 18:54
您好同学
前面对的，后面的意思是我们不允许有贷方的余额，如果有贷方就转入应交税费-未交增值税里，这样下月就交掉了。
这样应交税费-应交增值税这个二级的科目就平了。
84784970
2019 07/16 18:58
如果留抵税额和账套里进项借方余额对不上，应该怎么查
何江何老师
2019 07/16 20:07
那只能一笔笔的查了，同学。
必须 一笔笔的检查才可以查清楚。
84784970
2019 07/17 10:52
老师，根据你说的方法我还是对不上，我截图发给你，你帮我看一下我应该咋核对可以吗？
何江何老师
2019 07/17 11:15
黄色是进项退出？你退货了？
84784970
2019 07/17 12:02
有700.49是进项转出，领导要求直接做在进项税中不从进项税转出走，2000是会计冲了一笔前期的费用4601.78，本期实际认证进项2601.78，这样就有了你看到的差异2700.49
何江何老师
2019 07/17 14:12
我大概知道是什么原因了，您看一下，您那个转出只有700现在体现出来就是2700，这个就不对了，2000计为费用，应该直接借管理费用，不能计进项税的借方。这个转出就好了。
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