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以前月份多记成本与应付，怎么调整
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你好，做之前多记的相反分录
借；应付账款，贷；库存商品等科目
借；库存商品，贷；主营业务成本等科目
2019 07/20 15:37
84785021 
2019 07/20 15:40
你好，老师。是以前月份多计的成本 借：主营业务成本 贷：应付账款，但是现在在本月做相反分录的话，就是冲减了本月的成本啊，不是会影响当期损益吗
邹老师 
2019 07/20 15:42
你好，之前多记，现在冲销，当然会影响冲销月份的成本的，分录是
借；应付账款，贷；主营业务成本
84785021
2019 07/20 15:43
不通过以前年度损益调整科目吗？
邹老师
2019 07/20 15:44
你好，这个有跨年吗？
84785021
2019 07/20 15:46
是的，不过为什么跨月的就可以直接冲销呢
邹老师
2019 07/20 15:47
你好，跨年这样做调整
借；应付账款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本
借；以前年度损益调整——主营业务成本，贷；利润分配——未分配利润
我看你之前说的是之前月份，并没有提到跨年，所以我就用主营业务成本直接调整了
84785021
2019 07/20 15:51
好的，谢谢老师。那跨月的可以直接冲销没关系的吗？
邹老师
2019 07/20 15:53
你好，如果是当年的，是可以直接冲销的
84785021
2019 07/20 15:54
好的，多谢
邹老师
2019 07/20 15:54
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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