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问题已解决
老师你好，发现前年的记账凭证做错了，怎么调整呢？金额没有错，后面还有其他购办公用品发票。
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你好 那你做办公费 是什么做错了
2019 07/26 12:33
84784974 
2019 07/26 12:54
就这2000的发票错了，应该记 借：成本 1709.4 借：应缴税费-进项税290.6 贷：应付账款 合肥建伟印刷。当月已用银行存款支付。支付时没记错。原本是成本 记成管理费用，原本是应付账款记成 现金 小企业会计制度。麻烦老师告知一下怎么修改，谢谢
meizi老师 
2019 07/26 13:07
你好 先冲掉 借 库存现金 贷未分配利润 进项税 然后在做一笔 借未分配利润 进项税 贷应付账款
84784974
2019 07/26 13:59
只冲记错科目的2000那个金额还是2697的金额
meizi老师
2019 07/26 14:01
2697一起冲销了 在做 因为你库存现金也做错了 就一起冲了在做正确的
84784974
2019 07/26 14:09
是这样吗老师？
84784974
2019 07/26 14:10
这个也是记错了，2016年本来是一品威客平台提现到银行账户，结果记成，现金存到银行账户了，这样先红冲再做正确的分录，放在一张凭证上可以吗？这样更正对吗？
meizi老师
2019 07/26 14:14
你好 嗯 可以的 你直接调整就行 这个不涉及损益科目
84784974
2019 07/26 14:16
如果涉及损益类科目怎么办？
meizi老师
2019 07/26 14:19
你上面截图不涉及 涉及了走以前年度损益调整
84784974
2019 07/26 14:48
老师，最上面的2000那个，本来是成本，记成管理费用，看您调整后，是直接调为分配利润，不需要将管理费用调整成成本吗？
meizi老师
2019 07/26 14:54
嗯 直接调整未分配利润就行 这个是跨年的损益 不会在做到具体管理费用或者成本科目的
84784974
2019 07/26 14:57
是这样吗？
meizi老师
2019 07/26 15:08
嗯 是的 你实际是库存现金付款了一部分剩下的没付款就这样挂就行
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