免费问答

是的 不能再用了。

1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）

老师 能加上金额吗？您这样写 我还是不太明白。 我们每个月摊销的布草金额是19,691.28元，没有额外收取洗涤公司损坏费用，只是抵扣了5月份洗涤费1万元的6千元的赔偿金额。

固定资产原值 累计折旧合计

老师 能详细一些吗？

我要知道你的固定资产原值 和累计折旧合计，你好给我提供这连个数据

固定资产原值为 ￥708,886.00 元 布草截止到17年6月份已经计提折旧374134.28元 布草一个月的累计折旧为：19,691.28元

借固定资产清理708886-374134.28 累计折旧374134.28 贷固定资产708886 借营业外支出708886-374134.28 贷固定资产清理 借银存6000 贷其他业务收入 应交税费

老师 分录这样做，那我应付账款-供应商-布草洗涤 就不平了，因为发生5月份的洗涤费用是1万，我就计提的1万 借：主营业务成本-洗涤1万 贷：应付账款-洗涤1万 我现在应付的5月洗涤是扣掉损坏金额的6千 那么就是 借：应付账款-洗涤4千 贷：银行存款4千 那应付账款-洗涤的差额6千怎么做？

借应付1万 贷银存 其他业务收入应交税费 确认的收入表示你固定资产报废收入

老师 我们现在计提折旧还没有计提满 也可以按你这个分录做吗？

是的，可以做这个分录的