00:10:00
问题已解决
老师我这个工程施工和合同成本怎么不对
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
从截图看，4401工程施工=4401-01合同成本+4401-02间接费用，不过4401-01-06也是间接费用，与4401-02似乎重复了，建议合并。
2019 08/07 13:19
84785005 
2019 08/07 13:21
不是单独可以设置间接费用
风老师 
2019 08/07 13:35
间接费用应该是合同成本中的一部分，所以应该设在合同成本科目下比较合理的
84785005
2019 08/07 14:27
但是我把间接费用结转到了合同成本里去了的
风老师
2019 08/07 14:30
哦，难怪两边都有间接费用。那就相当于制造业的制造费用科目了，不过施工企业不需要这样结转的，合同成本本来就是每月计入营业成本的。
84785005
2019 08/07 14:33
是不是间接费用重复计入了工程施工里
84785005
2019 08/07 14:33
我这个科目这样设置有什么问题
风老师
2019 08/07 14:48
是的，这样设置的话，就不能用工程施工的借方发生额作为工程成本了
84785005
2019 08/07 15:06
我是先做的4401-02间接费用然后结转到4401-01里面间接费用
风老师
2019 08/07 15:09
嗯，是的，这样4401的借贷方就会同时增加
84785005
2019 08/07 15:13
我刚才查了工程施工科目和合同成本科目的分类账最后的余额都是一样的也
风老师
2019 08/07 15:14
余额不影响的，只是发生额会有影响
84785005
2019 08/07 15:16
那我这个应该怎么处理了呢，只有以项目核算的时候体现出工程施工你和合同成本数据不一样，就是那个间接费用的数据有问题
风老师
2019 08/07 15:19
你目前科目设置不好改了，可以先做一笔借4401-01-06间接费用（红字）贷4401-02间接费用（红字），以后入账间接费用直接入4401-01-06，不再使用4401-02就好。
84785005
2019 08/07 15:21
但是4401-02下面还有很多明细科目都嘛
84785005
2019 08/07 15:24
我也是看见学堂里老师讲课件就像这样设置的科目都嘛
风老师
2019 08/07 15:26
4401-01-06下面也可以照样设置明细的，好处在于省掉一笔结转的凭证
84785005
2019 08/07 15:29
按理来说我结转了就应该对头了呀？
风老师
2019 08/07 15:31
你结转之后余额没问题的，只是工程施工的发生的=4401-01发生额+4401-02发生额，所以就不是工程成本了
84785005
2019 08/07 15:37
那需要倒回去重新设置科目来重新出凭证，财务报表应该是不受影响的
风老师
2019 08/07 15:42
是的，报表不受影响，不过倒回去重设太麻烦了
阅读 538
描述你的问题，直接向老师提问
737
意见反馈
