00:10:00
问题已解决
出口退税金额是进货金额*13%，比如是5万，为什么我们实际收到金额不是这个数，有7万？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
是制造业还是贸易型出口退税？两者计算方法不一样
2019 08/11 18:04
84784973 
2019 08/11 18:05
外贸企业
老江老师 
2019 08/11 18:06
退税额=进货金额*退税率
84784973
2019 08/11 18:08
对的，所以我感到疑惑，这么算出来应该是5万，但是我们实际收到的有7万，没有别的特殊情况吗？
老江老师
2019 08/11 18:09
有这种好事？
看一下申报表，是不是有误啊
一般不可能呀
84784973
2019 08/11 18:15
申报表上写着本月申报退税额为5万，
那这个暂且先不管，还有我们上期留抵税额也不到7万，是69000，按道理也应该收到不超过69000吧？
这个情况做账要怎么做呢
老江老师
2019 08/11 18:18
借：其他应收款－应收出口退税款（增值税）
贷：应交税费－应交增值税（出口退税）
84784973
2019 08/11 18:25
借：其他应收款－应收出口退税款（增值税）70000？还是69000？
贷：应交税费－应交增值税（出口退税）70000？69000？
到款时
借：银行存款 70000
贷：其他应收款-应收出口退税款 70000？
老江老师
2019 08/11 18:26
按7万做分录，否则不平呀
84784973
2019 08/11 18:28
那超过上期留抵税额的部分会产生其他费用吗？需要交税吗？
老江老师
2019 08/11 18:31
这里不涉税
但要搞清楚为什么会多，理论上他们错的可能性较小
84784973
2019 08/11 18:33
是的，那您以为有可能会是我们哪方面的问题呢？查查什么
老江老师
2019 08/11 18:36
申报表，还有退税有一个通知书，核对一下
84784973
2019 08/11 18:38
好的，谢谢您了
老江老师
2019 08/11 18:39
不客气
祝工作愉快 ！
阅读 2211
描述你的问题，直接向老师提问
271
意见反馈
