免费问答

一、计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保费 借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 三、计提公积金 借：管理费用——公积金 借：销售费用——公积金 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——公积金 贷：应付职工薪酬——公积金 四、这个是按季度进行缴纳 印花税 计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交印花税 缴纳印花税时 借：应交税费——应交印花税 贷：银行存款（或库存现金）