问题已解决
当月收到的进项票是当月全部都认证抵扣,抵不完的就做期末留抵,还是跟据当月销项总额,认证部分抵扣收到的一部分进项?
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速问速答你好,这个就看单位对进项发票认证的管理了
如果想缴纳一些税款,你可以认证一部分进项,剩余部分的进项以后月份再认证
2019 08/22 08:40
84785006
2019 08/22 08:46
也就是说都可以是吧。那进项全部认证抵扣,期末超过销项,有期末留抵,记帐时增值税进项余额大于增值税销项余额,需要把差额转到什么增值税科目
邹老师
2019 08/22 08:48
你好,是的
需要把差额计入转出未交增值税借方 ,分录是
借;应交税费——应交增值税(销项税额)
应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷;应交税费——应交增值税(进项税额)