免费问答

贷其他应收-个人社保200，在这之前是不是有个计提才有这笔分录啊

个人的不需要计提 上交的时候 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款

可是老师你在发放工资的时候贷其他应收款，在这笔之前其他应收款借方也没有啊，怎么能直接冲呢

我上交社保的时候借方增加了 您看我后面一笔分录

要有个顺序吧

可不可以在实务中把涉及到这块的分录按顺序写一下

这个根据您单位实际情况来写分录顺序 如果先交社保 就先写后面的分录

我是说正常情况下，这个分录具体该怎么做，可不可以写一下

计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

谢谢老师

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快