00:10:00
问题已解决
甲公司2019年因销售产品承诺提供3年的保修服务，当年确认了80，同时确认为预计负债，发生保修费20，利润总额700 借 销售80 贷 预计80 借预计20 贷银存20 借递延所得税资产150 贷所得税费用150 借 所得税费用（700+80-20）*百分之25 贷 应交税费-应交所得税（700+80-20）*百分之25。 分录和金额写的对吗？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，递延所得税确认金额应该是预计负债金额*税率， 借递延所得税资产60*0.25 所得税费用700*0.25 贷：应交税费（700+80-20）*0.25
2019 08/26 16:43
84785018 
2019 08/26 23:36
老师，计提预计负债，应交所得税，在实际发生前，不允许税前扣减，是不是就不调当期应交所得税，预计负债什么情况调当期应交所得税，什么情况不调？
小云老师 
2019 08/27 09:18
不允许扣除就要调增
阅读 2466
描述你的问题，直接向老师提问
108
意见反馈
