00:10:00
问题已解决
老师，您好，请问1.管理费用有贷方有金额，月末怎样结转？ 2.利润表中的管理费用是根据科目汇总表中的数据填列吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
第一个问题：将管理费用的贷方金额，用借方的负数列示，月末将全部的借方发生额进行结转计入本年利润
借：本年利润
贷：管理费用——各明细科目
第二个问题：是的，按管理费用的科目余额表的发生额填写。
2019 08/27 23:15
84784977 
2019 08/27 23:27
管理费用没用借方红字表示，就记了贷方正数，例如借：管理费用-办公费1000 贷：现金1000
借：待处理财产损益 100 贷：管理费用-其他 100 这个怎么结转？谢谢老师
江老师 
2019 08/28 07:12
一、对于管理费用——办公费的结转
借：本年利润1000
贷：管理费用——办公费 1000
二、结转管理费用——其他
借：本年利润-10
贷：管理费用——其他 -10
84784977
2019 08/28 09:08
这样的话科目汇总表管理费用是1000.利润表的管理费用是900，这样两个表就对不上了啊
江老师
2019 08/28 09:11
将第二笔分录写成这样的分录
借：待处理财产损溢 100
借：管理费用——基他 -100
这样就对上的。
84784977
2019 08/28 09:18
那如果管理费用-其他100记到了借方，是之前月份的已经结账了，还需要改动吗，如果不改动税务查账会有太大关系吗？
江老师
2019 08/28 09:19
这个需要改一下凭证，不影响税务的申报表数据
84784977
2019 08/28 09:43
好的谢谢老师的耐心解答
江老师
2019 08/28 09:44
有不明白的问题再咨询
阅读 1836
描述你的问题，直接向老师提问
1251
意见反馈
