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问题已解决
我想问一下，我七月已经结账了，然后8月发现了盘亏，但是我确认主营业务成本的时候并没有将盘亏的部分作盘亏处理，所以一起进了主营业务成本，那么我8月调账的时候，分录是不是 借：待处理财产损溢 200 借：主营业务成本-200 然后 借：管理费用-盘亏 200贷：待处理财产损溢200
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发生盘亏损，这个与主营业务成本没有关系，直接计入待处理财产损溢，再计入管理费用
需要做进项税转出
2019 08/29 09:45
84784996 
2019 08/29 12:14
之前结转成本已经入了主营业务成本 如果调帐的话 主营业务成本不是应该冲减？相当于多一步将之前多结转的盘亏主营业务成本冲减掉
84784996
2019 08/29 12:16
因为，我结转成本的时候没有按盘亏盘盈算 是按入库的数量直接结转的成本
江老师 
2019 08/29 14:17
收入与成本是配比的，就是说可能你是前期少结转了成本，这个成本的货盘亏了，也是做存货损失，计算增值税进项税转出
借：管理费用——存货损失
贷：库存商品
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
84784996
2019 08/29 14:22
是多结转了成本 因为盘亏应该进管理费用-存货盘亏 但是我结转进了主营业务成本 所以我要把多结转的主营业务成本转出然后进管理费用-存货盘亏才对
江老师
2019 08/29 14:35
前期多结转了营业成本，最后导致存货盘点出现盘亏，你可以后期少结转成本，这个增加利润，这样就可以了
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