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问题已解决
老师，请问一下，如果是采购，或工程部填了公司采购单，找出纳支钱采购怎么做账呢，采购后来报销又怎么做呢，谢谢
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您好
借：其他应收款
贷：库存现金等
借：材料费用等
贷：其他应收款
2019 08/31 20:13
84785013 
2019 08/31 20:20
就是开始当支款，不能直接记原材料，贷：现金吗
bamboo老师 
2019 08/31 20:21
付款的时候收到材料了么
84785013
2019 08/31 20:25
付款了就联系送货，基本当天就入库了
bamboo老师
2019 08/31 20:28
收到材料
借：原材料 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
支付货款
借：应付账款
贷：银行存款
收到发票入账
借：应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款
84785013
2019 08/31 20:29
老师你那个借：材料费用，买的货是在上月就已经转到库存商品了啊，如果在借：原材料什么的不是就记重了啊
bamboo老师
2019 08/31 20:29
您材料到库的时候怎么写的分录？
84785013
2019 08/31 20:31
借：库存商品，贷：原材料
bamboo老师
2019 08/31 20:32
材料到库的时候不可以这样写分录的 您原材料没有入库 直接在贷方减少了 借方怎么办 怎么平？
84785013
2019 08/31 20:34
采购的时候有：借：原材料_采购，贷：库存现金的
bamboo老师
2019 08/31 20:36
借：原材料——采购
贷：库存现金
这笔分录就是出纳报销的分录 您已经做了啊 现在采购还需要报销？
84785013
2019 08/31 20:45
我懂了，就是开始的时候出纳支款就
借：其他应收款
贷：库存现金等
采购会来就
借：材料费用，原材料等
贷：其他应收款
商品入库
借：库存商品
贷：原材料
然后部门领用
借：主营业务成本
贷：库存商品
是这样一个流程吧
bamboo老师
2019 08/31 20:51
是的 就这样一个流程就好了
84785013
2019 08/31 20:51
主要是我看着之前的很多账：采购卖的东西：是借支，记的就是其他应收款，然后货就直接到部门用了，之前的会计就一直没做销账，现在哪些货早就用了，采购的物品也回库房那了，但是就一直没有销，就意味着一直在公司欠款，实际上这些全都是采购物品，没有借公司钱的，我想区分点就直接入原材料了
bamboo老师
2019 08/31 20:53
那您可以不入原材料 直接计入库存商品
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