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今天公司从基本户取钱买了几千的烟酒月饼牛奶，但是开票明细是坚果月饼牛奶，东西是送外面的人的，一部分月饼是员工的，这个怎么做账呢？外账

您好，基本户取钱 借 库存现金 贷：银行存款 购买月饼等，如取得专用发票 借：库存商品等 应交税费——应交增值税（进项税额） 借：库存现金 按照开票明细：月饼牛奶等 借：销售费用（赠送部分） 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额） 借：管理费用等（员工自用部分） 贷：应付职工薪酬（进项税额转出）

我们是工业，生产，销售费用可以吗

您好，工业企业吗？ 你们有什么损益类科目呢？

销售费用，管理费用，财务费用，营业外支出

您好，那您赠送客户的就是计入销售费用的哦~

并且明细和实际的对不上，金额也对不上，买的烟酒月饼牛奶，说烟酒不好开票，他们开的票是坚果月饼牛奶

您好，一开始您收到月饼的发票（实际是烟酒的），您就可以拒收发票的。

烟酒发票多少个点？超市可以开吗？

您好，现在烟酒的发票的增值税税率是13%。超市有卖的话，超市可以开的

开的普票，那我需要退回去吗

您好，不用退回去，因为月饼等用于赠送和给员工都是不得抵扣项目，所以本来就是应该开具普通发票的

做福利费和招待费，不得抵扣所得税吗？

您好，是的，都不得抵扣进项税的

外账存款余额比实际存款余额多了两万多怎么办呢

您好，这个您需要查明原因，调整外帐

能说下有什么办法呢

您好，这个需要您自己内部的员工根据银行流水账查明原因的，我这边没办法帮您操作的哦~~