00:10:00
问题已解决
生育金到账，单位需要支付给员工生育金。分录如何写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借管理费用-福利费，贷应付职工薪酬
2019 09/03 14:36
84784973 
2019 09/03 14:37
是挂其他应付款个人，还是其他应收款个人？
小洪老师 
2019 09/03 14:37
你好，这个是其他应付款科目。
84784973
2019 09/03 14:39
如果该员工有借款，是另外设其他应收款，还是按以往已设置的科目做？
小洪老师
2019 09/03 14:40
你好，设其他应收款，贷其他服款款，挂往来
84784973
2019 09/03 14:46
同一个人，发生生育金用其他应付款，发生借款再用其他应收款？是这样吗？
小洪老师
2019 09/03 14:48
你好，借其他应收款，贷其他应付款，这样处理
84784973
2019 09/03 14:51
支付生育金：借：其他应付款 贷：银行 该员工借款：借：其他应收款 贷：银行
小洪老师
2019 09/03 14:51
该员工借款，借其他应收款，贷其他应付款-xx
84784973
2019 09/03 14:53
那我通过银行支付的呀？
小洪老师
2019 09/03 14:55
我这个分录是合并的分录，借其他应收款，贷银行存款，员工还款，借银行存款，贷其他应付款，银行存款对冲了
84784973
2019 09/03 15:00
这样做的话，其他应收款借方还有余额未平。其他应付款也有余额
小洪老师
2019 09/03 15:01
借了10万，还了10万，这个账是平的，除非没有全额还
84784973
2019 09/03 15:07
全额还的。
小洪老师
2019 09/03 15:08
那这个为什么不平呢。你说明白一点
84784973
2019 09/03 15:15
照你所说，如其他应付款贷方余额是5万，该员工借款10万 借：其他应收10万 贷：银行10万 还款：借：银行10万 贷：其他应付款10万 合计起来：其他应收有10万，其他应付有15万的余额了
小洪老师
2019 09/03 15:16
这个余额是你起初的余额，这个余额不是从这里冲销的，
84784973
2019 09/03 15:18
那其实还是其他应付款还是贷方余额5万，借款和还款用其他应收款科目一借一贷对冲便可
小洪老师
2019 09/03 15:20
你好，是的，你怎么把这个余额拿来冲这个往来
阅读 782
描述你的问题，直接向老师提问
276
意见反馈
