00:10:00
问题已解决
请问甘老师，月末结转产品成本，有的产品出库了，但是当月进项没有认证，怎么结转成本呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是购入材料发票没有认证入账 还是购入库存商品
2019 09/03 18:46
84784966 
2019 09/04 00:35
购入库存商品，月末商品需要结转成本，但是当月没认证，这些商品就没入账，怎么结转成本呢？
bamboo老师 
2019 09/04 06:31
没认证您销售了 也要暂估入账
借 库存商品
应交税费--待认证进项税额
贷 应付账款-暂估应付账款
84784966
2019 09/04 08:35
老师，为什么应付账款也要暂估，应付账款金额不是已知吗？
bamboo老师
2019 09/04 08:36
请问您收到发票了么
84784966
2019 09/04 08:37
收到发票了
bamboo老师
2019 09/04 08:39
那这样写分录
借 库存商品
应交税费--待认证进项税额
贷 应付账款
84784966
2019 09/04 08:40
没收到发票，就做开始那个分录，是吗？
bamboo老师
2019 09/04 08:44
对的 没收到发票就是我前面一个分录
84784966
2019 09/04 08:50
老师，应交税费—待抵扣进项税额科目是自己增加吗？用友T3没有这个科目呢
bamboo老师
2019 09/04 08:51
应交税费—待抵扣进项税额科目是自己在软件里面增加
84784966
2019 09/04 08:58
嗯嗯
bamboo老师
2019 09/04 08:59
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84784966
2019 09/04 08:59
老师，企业一般收到进项发票都要先做这个暂估入库吗？
bamboo老师
2019 09/04 09:00
如果收到货物就收到发票的话 不需要暂估入库
84784966
2019 09/04 09:03
收到货物也收到发票但没认证，都要做借库存商品，应交税费—待抵扣进项税额，贷应付账款，对吗？
bamboo老师
2019 09/04 09:03
是的 您理解正确的
阅读 614
描述你的问题，直接向老师提问
158
意见反馈
