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结转增值税后，只有应交税费一未交增值税有余额11424.54了！其他城建税，附加税，个税上月计提了的有余额

是正确了的哈

这些余额 申报后扣款做分录 就平了

甘老师，固定资产500万以下一次性记入费用时！是当月计入借:管理费用一折旧费，贷:累计折旧还是次月才计入费用

固定资产500万以下 一次性计入当期费用 是税法 会计还应该计入固定资产 分期计提折旧 这是税法跟会计的差异

公司购车一台，机动车发票不含税价79026.55，增值税额10273.45，保险费5118.59（增值税额285.95），上户费700，购置费7902.66如何做分录？老板票求一次性计入当期费用，8月份购的车

一次性计入当期费用 不符合会计准则 借：固定资产 79026.55+700+7902.66=87629.21 管理费用——保险费 5118.59-285.95=4832.64 应交税费——应交增值税——进项税额 10273.45+285.95=10559.4 贷：银行存款 79026.55+10273.45+5118.59+700+7902.66=103021.25 次月计提折旧 借：管理费用——折旧费 87,629.21 贷“累计折旧 87629.21

计提员工工资:基本工资30500，误餐补助400，应发工资30900，个税已申报171，实发金额30729，个税公司给员工支付，如何做凭证？

借：管理费用——工资 30500+400 =30900 贷：应付职工薪酬——工资 30900 个税公司给员工支付的话 实发金额不应该是30900么

上面写起的呀，实发金额30729

您后面又写了啊 个税公司给员工支付 公司给员工支付的话 公司承担还是与员工承担

公司承担

我上月计提工资是这样做的:借管理费用30900贷:应付职工薪酬！借:应付职工薪酬，贷:应交税费一应交个人所得税，不知对不？

个人所得税如果是工资承担的话 那您工资要全额发放给职工 然后个人另外走账

算了，干脆个税由员工承担，年底以现金的名义一次性还公司，那咋个做分录？

个税由员工承担，年底以现金的名义一次性还公司 个人承担了 还要还给公司？

现在基本工资30500，误餐补助400，应发工资30900，个税171己从员工工资扣除，实发金额30729如何做分录？就按这个做

借：管理费用——工资 30500+400 =30900 贷：应付职工薪酬——工资 30900 借：应付职工薪酬——工资 30900 贷：应交税费——个人所得税 171 贷：银行存款 30729

那应交税费一个人所得税有贷方余额？

您扣个税的时候还有分录的啊 借：应交税费——个人所得税 171 贷：银行存款 171