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问题已解决
老师，我想问一下，在增值税申报表，表四中加计抵扣的本期调减额填写了数据，但是在表一中没有体现，本期没有销项额，
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根据《关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2019年第15号）规定，纳税人对应申报属期内存在有效的适用加计抵减政策的声明，才可以填写附表四的第二部分加计抵减情况。并且并且主表的第19栏“应纳税额”，计算公式为第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”-附表四第二部分加计抵减情况的“本期实际抵减额”合计数。
2019 09/04 16:19
maize老师 
2019 09/04 16:20
那个问题删除你等等有回复我再回复你
84785036 
2019 09/04 16:45
老师，好的！老师，我想问一下表四中，形成了期末余额，本期实际抵减额是0，所以在主表中没有显示，老师表四的期末余额是-222元，有这样的余额会影响公司注销吗？
maize老师
2019 09/04 16:46
你注销还加计抵减啊，这个又不退税
84785036
2019 09/04 16:58
老师，这个是进项税额转出，抵减额要减少，应该需要补缴税款的！会有影响吗？
maize老师
2019 09/04 17:12
那你这个主表中第19栏按照计算公式“19=11-18”填写 不影响
84785036
2019 09/04 17:30
老师，就是这222元没有在“19=11-18”提现，体现了进项税额转出的2222元，表四的期末余额是-222元，没有体现在主表中，又不能进行填写，都是主动生成的。
84785036
2019 09/04 17:31
这个会有影响吗？
maize老师
2019 09/04 17:38
你这个后续要是有这会形成附表4中那个期初余额-222 不影响你注销
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