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总部从分公司调成本款,同时又要付费用给分公司,能互相抵吗?怎么做账呢?

84784956| 提问时间:2019 09/05 13:13
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风老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,CISA
不能互相冲抵,对总公司来说,收到款项时:借银行存款,贷其他应付款-分公司;支付款项时:借其他应付款,贷银行存款。同时根据业务性质从其他应付款转入营业收入和管理费用
2019 09/05 13:16
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