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老师，我上个月计提的增值税假如是10000，这个月交税实际交的是9000，那么我剩余的1000怎么做分录？
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您好
请问您计提时候分录怎么写的 根据什么计提的 按照规定是应该只缴纳9000呢
2019 09/06 14:50
84785020 
2019 09/06 14:52
计提的时候在贷方应交税费-未交10000，这个月我实际交的9000
84785020
2019 09/06 14:53
因为我是内部账，只把增值税提了出来
bamboo老师 
2019 09/06 14:53
是不是有加计抵减？
84785020
2019 09/06 14:53
到了实际发生了交税，不知道又怎么做分录了，放管理费用？
bamboo老师
2019 09/06 14:54
您计提的依据跟分录 麻烦您写一下 好么
84785020
2019 09/06 14:55
借，应收帐款11000贷主营业务收入10000，应交税费1000
bamboo老师
2019 09/06 14:58
这个是计提10%的税率 现在税率是9% 有差额
您是计提的无票收入么
84785020
2019 09/06 15:01
这是个例子，老师
bamboo老师
2019 09/06 15:03
贷：主营业务收入 贷方蓝字
贷：应交税费——应交增值税 贷方红字 多计提的金额
缴纳
借：应交税费——应交增值税
贷：银行存款
84785020
2019 09/06 15:09
嗯嗯，好的，谢谢老师
bamboo老师
2019 09/06 15:09
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
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