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问题已解决
老师，问一下怎么做进项税转出，之前的是借库存商品，应交税费（进），贷应付帐款，现在怎么做转出分录，谢谢
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现在转出做借库存商品 贷进项税额转出
2019 09/10 13:46
84784951 
2019 09/10 13:48
那应付账款呢？
maize老师 
2019 09/10 13:52
你这个是啥情况进项税额转出
84784951
2019 09/10 13:53
进项发票有问题，现在做转出
maize老师
2019 09/10 13:55
还可以抵扣企业所得税？？？那就我上面分录
84784951
2019 09/10 13:58
在吗老师
84784951
2019 09/10 13:59
那应付帐款这比怎么办？
maize老师
2019 09/10 14:00
不需要付款么，你这个有问题是啥问题，买假发票？
84784951
2019 09/10 14:01
自查有问题，在账上挂着应付，现在做进项税转出
maize老师
2019 09/10 14:02
那就是我上面分录啊，我不是写了么
maize老师
2019 09/10 14:02
手续费买假发票做这个分录借：原材料等科目 【红字】
应交税费--应交增值税（进项税额）【红字】
贷：现金/银行存款/应付账款【红字】
maize老师
2019 09/10 14:02
借：原材料（库存商品等）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
84784951
2019 09/10 14:11
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 最后还需要这些步骤吗？
maize老师
2019 09/10 14:12
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-转出未交增值税，借转出未交增值税 贷未交增值税
84784951
2019 09/10 14:21
是不是下个月银行第三方会直接扣款，我填写报表怎么填，有上期预留怎么办？
maize老师
2019 09/10 14:22
那就不需要交税，你填写附表2中进项税额转出就可以，不需要交税不做借转出未交增值税 贷未交增值税
84784951
2019 09/10 14:34
进项税转出，这部分钱我不是需要扣除吗？是不是9月份扣除
maize老师
2019 09/10 14:36
扣除啥意思，你不是转出么，你需要交增值税=销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出，
84784951
2019 09/10 14:39
那我应该8月份做计提，这个月缴纳这部分？
maize老师
2019 09/10 14:44
计提啥，增值税？增值税没有计提，你不需要交税那就按我说的不做那个结转就可以
84784951
2019 09/10 14:51
哦，还是有些蒙，谢谢
maize老师
2019 09/10 16:22
你多去看看吧，你需要交增值税才做借转出未交增值税 贷未交增值税
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